預金利息の計算方法とシミュレーション｜源泉徴収後の手取り額を確認しよう【2026年版】

「定期預金の満期に受け取れる利息って、実際いくらなんだろう？」

金利が上昇傾向にある今、預金利息への関心が高まっています。日本銀行は2026年9月の金融政策決定会合で政策金利を1.25%程度に引き上げており、定期預金の利率も上昇が続いています。それでも、税引き前と税引き後では受取金額が変わるため、手取り額を正確に把握しておくことが重要です。

この記事では、預金利息の計算方法を単利・複利の基礎から源泉徴収後の手取り額まで、シミュレーションを交えてわかりやすく解説します。

この記事のアドバイザー

記事監修アドバイザー認定済み 芳恵（よしえ）外資系保険会社で8年以上の経験を通し、1000名以上のお客様のライフプランや資産運用をサポートしてまいりました。あなたの大切な「今」と「未来」の生活を豊かにするための「お金の新習慣」。その一歩を、一緒に踏み出してみませんか。2級ファイナンシャル・プランニング技能士得意分野: 資産運用・生命保険

預金利息の基本：単利と複利の違い

預金利息の計算方法には、大きく分けて単利と複利の2種類があります。

単利は、元本に対してのみ利息が発生する方式です。普通預金や多くの定期預金はこの方式を採用しています。計算式はシンプルで、「元本 × 年利 × 預入期間（年）」で求められます。

複利は、発生した利息を元本に組み入れて、次の期間の利息計算に反映させる方式です。長期間預けるほど、単利との差が広がっていきます。どちらの方式が適用されるかは、金融機関や商品によって異なるため、事前に確認しておきましょう。

源泉徴収の仕組み：手取り額が変わる理由

預金利息を受け取るとき、額面通りの金額が口座に入金されるわけではありません。国税庁タックスアンサー No.1310「利息を受け取ったとき(利子所得)」によると、預金の利子所得は源泉分離課税の対象であり、利息が支払われる際に一律で税金が源泉徴収されます。

税率の内訳は以下の通りです。

国税庁 No.2230「源泉分離課税制度」によれば、この20.315%は源泉徴収されるため、確定申告をすることはできません。なお、復興特別所得税は2037年12月31日まで適用されます。

【シミュレーション①】100万円を普通預金に1年預けたら？

メガバンクの普通預金（年0.4%）とHabittoの貯蓄口座（年0.8%・100万円まで）を比較してみましょう。

メガバンク 普通預金（年0.4%）の場合

- 税引き前利息：1,000,000円 × 0.4% = 4,000円

- 源泉徴収額（20.315%）：約813円

- 税引き後の受取利息：約3,187円

Habitto 貯蓄口座（年0.8%・条件なし）の場合

- 税引き後の受取利息：6,375円（税引後年利0.637%）

同じ100万円を1年間預けても、約3,188円の差が生まれます。Habittoの貯蓄口座はメガバンクの普通預金と比べて2倍の金利水準です。条件なしでこの金利が適用される点も、選ぶ際の判断材料になります。

【シミュレーション②】定期預金の満期利息を計算する

定期預金の利息の計算方法は、「元本 × 年利 × 預入期間（年）」で求められます（単利の場合）。

例として、100万円を年利1.0%の定期預金に1年間預けた場合を見てみましょう。

- 税引前利息：1,000,000円 × 1.0% = 10,000円

- 源泉徴収額（20.315%）：約2,031円

- 税引後の受取利息：約7,969円

預入期間が長くなる場合（例：3年）は、期間を掛け合わせます（単利の場合）。

- 税引前利息：1,000,000円 × 1.0% × 3 = 30,000円

- 税引後の受取利息：約23,906円

満期まで引き出せないという制約がある分、普通預金より高い利率が設定されることが多い商品です。ただし、利率と期間の総合的なバランスを見て判断することが大切です。

1000万円の預金利息はいくら？税引後の手取り額を計算【2026年最新】の記事も参考にしてみてください。

利息シミュレーションに役立つ計算ツールの活用法

各銀行のサイトや金融情報ポータルには、金額・期間・利率を入力するだけで計算結果が表示される利息シミュレーション用の計算ツールが用意されています。これらを活用すれば、複数の商品を素早く比較できます。

シミュレーションを使う際は、「税引き前」か「税引き後」かを確認することが重要です。表示されている金利は通常、税引き前の年利です。手取り額を知りたい場合は、計算結果に0.79685（= 1 − 0.20315）を掛けることで税引き後の金額を求められます。

100万円を超えたお金の置き場所はどう考える？

Habittoの貯蓄口座は、年0.8%（条件なし）の金利が100万円まで適用されます。それを超える預金については年0.4%、2026年11月1日からは年0.5%が適用されます。

では、100万円を超えた資金はどこに置くのがよいでしょうか。一つの選択肢として、Habittoが提供する「貯蓄マックス！」があります。これは投資信託であり、目標利回りは年2.25%（税引前）。日銀政策金利＋1.00%に連動して設定されています。

ただし、元本保証はなく、預金保険制度の対象外です。また、換金にはおよそ2ヶ月かかります。定期預金や国債と同様に「預金の次の段」として検討する際は、預貯金とは異なる商品である点を十分に理解したうえで判断してください。目標利回りは日銀政策金利に連動し変動します。

よくある質問

Q. 個人の場合、預金利息は確定申告が必要ですか？

A. 預金利息は源泉分離課税の対象のため、確定申告をする必要はありません。利息が支払われた時点で課税関係が完結します。

Q. 法人の預金利息の扱いは個人と同じですか？

A. 法人の場合は税務処理が異なります。個人の家計向けのこの記事では詳しく触れていませんが、気になる方はHabittoのアドバイザーにご相談ください。

Q. マル優（非課税貯蓄）制度とは何ですか？

A. 障害者等の方を対象に、元本350万円までの利子が非課税となる制度です。国債・地方債を対象とする「特別マル優」は別枠でさらに350万円まで非課税となります。対象となるか確認したい方は、金融機関や税務署にお問い合わせください。

まとめ：手取り額を把握して、預け先を賢く選ぼう

預金利息の計算は、「元本 × 年利 × 期間」という基本式に、20.315%の源泉徴収を加味することで手取り額が求められます。同じ金利でも預入期間によって総額は変わり、普通預金と定期預金では利率も満期の有無も異なります。

金利上昇が続く今だからこそ、どの口座にお金を置くかを改めて見直してみましょう。条件なしで高い金利を求めるなら、Habittoの貯蓄口座（年0.8%・100万円まで）も選択肢の一つです。口座開設は最短8分、スマホだけで完結できます。

まとまった資金の置き場所に迷っているなら、Habittoの「貯蓄マックス！」も選択肢の一つです。日銀政策金利に連動し、目標利回りは年2.25%（税引前）。ただし投資信託のため元本保証はなく、預金保険制度の対象外で、換金にはおよそ2ヶ月かかります。預金とは異なる商品である点を確認したうえで、ご自身の資金計画に合うかどうかを判断してください。

お金のことで迷ったら、Habittoのアドバイザー相談も気軽にご利用ください。国家資格を持つファイナンシャルプランナーに無料で何度でも、チャットまたはオンラインセッションで相談できます。無理な勧誘は一切ありませんので、気軽に活用してみてください。

※「貯蓄マックス！」は投資信託であり、預金ではありません。元本保証はなく、預金保険制度の対象外です。目標利回り年2.25%（税引前）は日銀政策金利＋1.00%に連動するもので、政策金利が変動すれば利回りも変動します。換金にはおよそ2ヶ月かかります。購入はCHEER証券株式会社を通じて行います。

※2026年10月1日から、0.8%（税引後0.637%）の金利は預金額100万円まで適用、それを超える預金については0.4%（税引後0.318%）、2026年11月1日からは0.5%（税引後0.398%）の金利が適用されます。表示されている金利は年利です。他の商品・サービスの購入や給振口座指定などの条件を伴わない普通預金として。金利は変動する場合があります。

※この記事は一般的な情報提供を目的としており、個別の金融アドバイスではありません。具体的なご判断はご自身の責任で行ってください。

参考・出典

- 国税庁 タックスアンサー No.1310「利息を受け取ったとき(利子所得)」（2026年）

- 国税庁 タックスアンサー No.2230「源泉分離課税制度」（2026年）

- 国税庁 タックスアンサー No.1313「障害者等のマル優(非課税貯蓄)」（2026年）

- 金融庁「預金保険制度」（2026年）

- 日本銀行「預金種類別店頭表示金利の平均 - 主要時系列統計データ表」（2026年）

- 日本銀行「金融市場調節方針の変更について」（2026年9月）